매각 준비는 매수자를 찾는 것보다 자료를 정리하는 일에서 먼저 시작합니다. 자료가 일관되고 설명 가능해야 협상 속도와 신뢰를 유지할 수 있습니다.
1. 최근 3개년 재무제표
매출, 영업이익, 현금흐름, 차입금 변화가 연결되도록 준비합니다. 일회성 비용이나 비정상 손익은 별도 설명자료를 두는 것이 좋습니다.
2. 월별·사업부별 실적
연간 숫자만으로는 최근 흐름을 보기 어렵습니다. 주요 제품·사업부·고객별 매출과 수익성을 정리하면 사업의 질을 설명하기 쉽습니다.
3. 주요 거래처와 매입처
상위 고객 비중, 거래기간, 계약조건, 갱신주기를 정리합니다. 특정 고객 의존도가 높다면 관계의 안정성을 함께 설명해야 합니다.
4. 차입금과 담보 현황
금융기관별 차입금, 이자율, 만기, 담보와 보증 관계를 한눈에 볼 수 있게 정리합니다.
5. 주주 및 지분관계
주주명부, 특수관계인 지분, 주주간 약정이나 질권 등 거래에 영향을 줄 수 있는 요소를 확인합니다.
6. 주요 계약
매출계약, 공급계약, 임대차, 라이선스, 대리점 계약 중 경영권 변경 시 영향을 받을 수 있는 조항을 검토합니다.
7. 인허가·인증
사업에 필수적인 허가, 인증, 특허와 갱신일을 정리합니다. 양도나 변경신고가 필요한지 미리 확인하는 것이 좋습니다.
8. 인력과 조직
핵심 인력, 보상체계, 근속기간, 대표 의존도를 확인합니다. 인수 후 유지가 필요한 인력은 별도로 표시합니다.
9. 소송·세무·우발채무
진행 중인 분쟁, 세무 이슈, 지급보증, 미확정 채무를 미리 정리합니다. 뒤늦게 발견되면 가격보다 신뢰에 더 큰 영향을 줄 수 있습니다.
10. 사업 설명자료
회사의 강점, 고객이 선택하는 이유, 성장동력, 경쟁사 대비 차이를 대표가 아닌 제3자도 이해할 수 있도록 정리합니다.
좋은 매각자료는 회사의 장점만 보여주는 문서가 아니라, 질문받을 내용을 미리 정리해 둔 문서입니다.